金年会

今年以来
，金年会双鸭山矿业公司（以下简称公司）以防备和化解财务危害为焦点
，通过“制度先行、预算牵引、合规包管”三位一体的治理体系建设
，全面增强资金治理
，有效压减了非须要支出
，提升了资金使用效能
，实现了资金的宁静、高效、规范运行
，为企业打好生存生长守卫战提供了坚实包管。

制度为纲  严控支出

面对严峻的市场形势
，公司牢固树立“过紧日子”思想
，以制度建设为焦点
，全面收紧支出管控
，切实增强资金治理。公司制定并下发了《应对市场变革从严治理实施计划》《增收节支“十项举措”》《经营治理“十条禁令”》和《资金治理细则》等10余项制度划定
，从制度层面为资金治理划定“红线”与“界限”。这些制度全方位笼罩经营治理各环节
，对资金的预算、使用、审批等各个环节都做出了详细且明确的划定
，确保每一笔资金的流动都有章可循、有据可依。同时
，公司还配套下发《关于增强法人单位资金预算治理的通知》
，以文件形式明确资金治理的规则与要求
，严格执行“收支两条线”及资金预算治理制度
，确保资金在划定的轨道内有序流动。

今年以来
，公司紧缩银根
，深入挖掘内部潜力
，对非须要支出进行严格管控
，办公用品采购坚持按需采购、性价比优先原则；差旅费严格凭据标准执行
，杜绝不须要的差旅支出；业务招待费从严控制等一系列制度的落地实施
，不但优化了资金配置
，提高了资金使用效率
，更为筑牢资金危害防地涤讪了坚实的制度基础。

预算为尺  约束流向

在制度包管的基础上
，全面增强预算治理
，构建了“体例——执行——剖析——调解——考核”五环相扣的预算治理模式
，有效提高了资金的使用效率。

刚性落实年度、月份预算计划
，确保预算治理的科学性和严肃性。在预算体例环节
，公司全面推行零基预算法
，凭据各单位从零开始
，评估每一项支出的须要性和合理性
，彻底摒弃基于历史数据的惯性预算
，确保预算体例越发科学、精准。在预算执行中
，严格落实“无预算不支出、有预算不超支”的原则
，所有支出均需预算先行
，建立月份执行剖析机制
，实时跟踪各单位预算使用情况。在预算剖析与调解环节
，公司每月召开整天职析通报会
，深入剖析预算与实际执行的差别
，规范调解流程
，在包管严肃性的同时兼顾灵活性。在考核激励方面
，公司将预算执行情况纳入单位绩效考核
，对治理不力的单位严格问责
，充分引发各单位主动降本增效的积极性。

今年以来
，公司相继对各生产煤矿开展系统性本钱治理检查与深度剖析
，实行了全方位“体检”
，预算管控更趋合理
，本钱用度获得有效控制。

监督为盾  守牢底线

有效的监督是确保资金治理各项制度和预算获得落实、防备资金危害的要害。公司全力推进司库体系建设
，将各下层单位纳入司库治理系统
，实现对资金流动的动态监控。

依托“智能化监控+全流程闭环治理”模式
，每笔资金支付都进行双重校验
，为资金支付加上“双包管”
，让资金治理全历程透明可视
，整体实现结算率100%
，将危害防控端口前移
，从“事后调解”转向“事中拦截”
，进一步提升企业现金流掌控能力和资金使用效率。在财务监督方面
，公司制定了《整天职级管控考核评价标准》
，规范了预算治理、月中管控、整天职析及考核结果兑现等环节内容与评分标准
，实施百分制考核
，增进治理升级。

增强整天职级管控
，推进质料费限额治理
，重点监督积压存货处理、原质料清库等事情
，精准测算生产准备用度、库存煤量并剖析潜亏危害
，多方面监督资金的合理使用
，提升治理水平。同时
，公司凭据各单位功效定位
，连续优化年度考核步伐
，完善主要卖力人考核制度
，实施分类化、差别化精准考核
，坚持月份剖析、季度推进
，对未完成累计计划的单位
，实时警示约谈
，层层通报经营压力
，做到月保季、季保年
，高质高效完成年度经营目标。